«Как можно временно оформить продавца в магазине без заключения трудового договора и отчислений, а также как понять трудовые отношения между ИП и временным продавцом? Может ли супруга работать продавцом в магазине мужа без трудового договора и какие должны быть трудовые отношения между ИП и супругой, если она работает продавцом в магазине мужа?»

| Владислав, Москва

2023-02-28

Категория: Трудовое право

42 1

Ответы юристов (1)

Казаков Валентин

Казаков Валентин, Юрист,
Москва На сайте: 1840 дней

Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Уважаемый, такой вид деятельности может привести к нарушению законодательства Российской Федерации. Для работы продавца необходимо заключить трудовой договор с выплатой соответствующих отчислений. Иначе это может рассматриваться как незаконная занятость, а в случае проверки соответствующих органов — как административное правонарушение, что может повлечь за собой определенные последствия для ИП. Относительно работы жены в магазине мужа, она также должна быть официально оформлена, заключить с ней трудовой договор. Между ИП и временным продавцом, а также между ИП и женой не должно быть серьезных различий в трудовых отношениях, так как нарушения будут преследоваться законом.

#937088 2023-02-28 01:24:22

Казаков Валентин, Юрист,
Москва На сайте: 1840 дней

Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Здравствуйте, для решения данного вопроса необходимо убедиться, что ИП не нарушает законодательство РФ о труде. Во-первых, необходимость временного оформления продавца в магазине может быть решена через заключение гражданско-правового договора (например, договор подряда). Во-вторых, ИП не имеет права нанимать работников без заключения с ними трудового договора, за нарушение такого требования предусмотрены штрафные санкции. В-третьих, работа жены на должности продавца в магазине мужа допустима, но единственным законным способом является заключение с ней договора трудового найма. Поэтому необходимо оформить ООО или ИП для данной деятельности.

#1043512 2023-02-28 01:24:22

Казаков Валентин, Юрист,
Москва На сайте: 1840 дней

Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Трудовой кодекс Российской Федерации: — Статья 2.1 «Трудовой договор» — Статья 13.1 «Форма трудового договора» — Статья 15 «Разрешение на работу и трудоустройство» — Статья 17 «Общие требования к содержанию и порядку заключения трудового договора» — Статья 40 «Оплата труда» — Статья 42 «Работа в выходные и праздничные дни» — Статья 63 «Права работника» — Статья 319 «Ответственность за нарушение законодательства о труде»

#1147783 2023-02-28 01:24:22

В работе Бесплатный

Горячая линия

БЕСПЛАТНАЯ консультация! Звоните!

Москва, МО, Россия

Консультируйтесь с юристом онлайн

Задайте вопрос прямо сейчас, и его увидят сотни профессионалов со всей России. Первый ответ вы получите уже через 15 минут! Юридическая помощь предоставляется на бесплатной и платной основе.

Услуги юристов

что делать, если в страховке отказали;
куда обращаться, чтобы восстановить справедливость;
как составить жалобу на страховую компанию и т.п.

Заключаем грамотный гражданско-правовой договор с привлечённым продавцом

Случаются ситуации, когда договор ГПХ с привлеченным продавцом является единственно возможным вариантом сотрудничества между предприятием и профильным специалистом.

Для примера: все виды выездной торговли, такие как ярмарки, выставки, торговля во время всевозможных народных гуляний и праздников. Штатный продавец остается торговать на стационарном месте, а на выезде услуги по продаже оказывает работник, с которым заключен ГПД.

Еще договор ГПХ оправдан, когда в торговой точке резко увеличивается объем работы, например, перед праздничной распродажей или при проведении какой-либо акции.

Также подобная необходимость может возникнуть при временном отсутствии постоянного работника (по причине его болезни, отпуска, обучения и пр.) или при найме работника для продажи единичной вещи (например, квартиры или машины).

Документальный шаблон на 2023 год

Мы разработали актуальный шаблон гражданско-правового договора, который вы можете скачать и заполнить согласно нашим рекомендациям.

Типовой договор ГПХ для реализации продукции (скачать пустой бланк бесплатно в формате Word)

Заполненный документ (пример заполнения) приведен ниже на странице ↓

Если вы впервые работаете с ГПД и опасаетесь ошибок, прочтите материал до конца.

Юридические аспекты

Торговля является сферой, строго контролируемой различными проверяющими органами, поэтому крайне важно не доверять продажи лицам без письменных полномочий. Грамотно составленное гражданско-правовое соглашение с продавцом предотвратит многие потенциальные проблемы.

Законодательная основа для заключения гражданско-правового договора представлена Гражданским кодексом РФ (ст. 37 – для выполнения работ, ст. 39 – для оказания услуг).

Для заключения договора ГПХ от исполнителя обычно требуются только паспорт, СНИЛС и ИНН. Однако, если речь идет о продавце, важно помнить и о ст. 213 ТК РФ, согласно которой специалист должен иметь медицинскую книжку с актуальным на момент продаж медосмотром. Это требование обязательно, если в продажах участвуют продовольственные или детские товары, а также косметика или парфюмерия.

Правила оформления

Договор оформляется в свободном стиле, при этом принято использовать формулировки, характерные для двусторонних сделок. В документ обязательно должны быть включены следующие реквизиты:

наименование документа, дата и место его составления, внутренний номер;
полные наименования сторон сделки и лиц, уполномоченных ее заключить (без аббревиатур, сокращений, инициалов);
ключевые условия соглашения – предмет, сроки, оплата, порядок действий при расторжении или форс-мажоре;
юридический адрес сторон, финансовые реквизиты, подписи, их расшифровка, печать (если есть).

При наличии всех этих элементов договор обретает юридическую силу.

Приступаем к составлению документа

Соглашения ГПХ с продавцом (консультантом, кассиром) (физическим лицом) правильно называть Договором на реализацию продукции. Все термины и определения должны указывать на то, что вы сотрудничаете не с подчиненным лицом (сотрудником), а с равноправным участником сделки.

В соглашении можно предусмотреть ответственность за сохранность товара, правила его хранения и реализации. Эти условия не будут свидетельствовать о наличии трудовых отношений с физическим лицом.

Часть	Описание/Рекомендации
Преамбула	Избегайте упоминания профессии (пишите только Заказчик/Исполнитель) и укажите, кто будет уплачивать налоги.
Предмет	Предметом может быть услуга по реализации определенной продукции, а наименование и количество товара лучше вынести в приложение.
Срок	Предпочтительно, чтобы соглашение было краткосрочным, избегая указания сроков выполнения работ, ограничившись конечным сроком сдачи.
Цена	Оплату лучше связывать не с количеством времени, проведенным Исполнителем, а с фактическим объемом проданного товара – процентом от продаж. Можно также указать фиксированную сумму, которую продавец получит за качественную работу в указанные сроки.
Права, обязанности и ответственность сторон	Можно включить пункт о материальной ответственности, но формулировать его нужно аккуратно. Например, Исполнитель обязан сдавать не проданные остатки товара в неповрежденном состоянии; в случае порчи или потери из вознаграждения вычитается полная стоимость испорченного изделия (процент от стоимости, штрафная сумма).

Советуем прочитать: Справка для освобождения от физкультуры

Пример первой страницы

Дополнительные области применения

Использование договора ГПХ идеально подходит для найма продавца-консультанта в интернет-магазин, так как в этом случае нет необходимости устанавливать четкие рамки по времени, месту и условиям работы. Однако, при найме на конкретную торговую точку полностью избежать рисков не удастся, поэтому договор ГПД с продавцом оформляется только в исключительных случаях.

14380 просмотров

Гражданско-правовой договор с продавцом: скачать шаблон на 2023 год

Заключение гражданско-правового договора с продавцом может нести значительные риски для компании. Контролирующие органы могут переквалифицировать такой контракт в трудовой договор или привлечь продавца за незаконное предпринимательство. В статье рассказывается, как безопасно составить гражданско-правовой договор с продавцом, а также предоставлен актуальный образец на 2023 год.

Пример гражданско-правового соглашения с продавцом на 2023 год

Гражданско-правовое соглашение с продавцом представляет собой краткосрочный контракт с физическим лицом для продажи ваших товаров, выполнения работ или оказания услуг в течение определенного периода. Под продавцами, как правило, понимаются торговые агенты, через которых компания реализует свою продукцию.

Воспользуйтесь актуальным примером гражданско-правового соглашения с продавцом на 2023 год. Скачайте готовый шаблон и настройте договор под конкретные условия вашей компании.

Важно! Ознакомьтесь с актуальной инструкцией по составлению договора ГПХ с продавцом. Документ содержит все различия между трудовым и гражданским контрактом с физическим лицом на 2023 год.

Просмотрите новый урок «Пересматриваем тарифы и базу по взносам в 2023 году» в рамках Всероссийской налоговой аттестации-2023, чтобы правильно рассчитать страховые взносы с договоров подряда и ГПХ с учетом изменений 2023 года.

Обязательное условие для заключения гражданско-правового договора с продавцом в 2023 году – это строгое исключение формулировок, соответствующих трудовому договору. В этом случае продавец не является сотрудником компании, а выступает исполнителем.

Основные различия работника по ГПХ и штатного сотрудника:

Продавец по договору ГПХ не является вашим сотрудником, поэтому в соглашениях он называется исключительно исполнителем, а не работником;
Он не получает зарплату, а только оговоренное вознаграждение за конкретные действия. В случае с продавцом – это проценты от продаж;
Он не работает в ваших магазинах и не подчиняется общему режиму организации;
Компания не оплачивает ему пособия по болезни, отпуску и беременности и родам;

Договоры с продавцом могут носить характер поручения. В этом случае физическому лицу поручается от имени фирмы совершить некое юридическое действие.

Также распространены агентские договоры и договоры комиссии. В первом случае агент выполняет задание компании, в случае с продажами – реализует продукцию, работы или услуги от имени предприятия или от своего имени.

Если договор ГПХ будет признан трудовым, бухгалтерию оштрафуют, а компании доначислят страховые взносы. Редакция журнала «Зарплата» подготовила памятку, которая показывает 5 главных отличий ГПД от трудовых договоров. Таблицу можно скачать в виде памятки.

Все, что нужно знать бухгалтеру о трудовых договорах

В этой статье эксперты «Зарплаты» предоставили ответы на все вопросы, которые возникают при заключении трудовых договоров. Разбор практических ситуаций поможет трактовать спорные моменты в пользу работодателя и избежать ошибок.

Как правильно составить гражданско-правовой договор с продавцом на 2023 год

При составлении гражданско-правового договора с продавцом в 2023 году соблюдайте следующие правила:

Избегайте таких терминов, как работодатель, заработная плата, обязанности, должностной оклад, должность, рабочее место, рабочее время и т.д. Например, если в договоре ГПХ для исполнителя указана должность «продавец», «продавец-консультант», «менеджер по продажам», это создает максимальный риск для заказчика.
Предметом договора с продавцом на 2023 год может быть реализация товаров, работ или услуг компании-заказчика.
Размер вознаграждения, за которое физическое лицо будет работать по договору ГПХ, укажите отдельным пунктом. Никаких упоминаний о заработной плате, ставке или должностном окладе быть не должно. Обычно в договоре ГПХ с продавцом указывают размер вознаграждения как процент от продажи или комиссию.
Налогообложение и страховые взносы. В соглашении укажите, что с вознаграждения будет удержан НДФЛ. Отдельно пропишите виды страховых взносов, которые будут начислены в рамках соглашения. Обязательные взносы – это ОПС и ОМС. Дополнительно можно включить взносы на травматизм в ФСС.
Заказчику важно прописать подробный алгоритм приема работ или выполнения услуг. Простыми словами, это порядок, в соответствии с которым заказчик будет принимать результат работы исполнителя.
Закрепите меры ответственности сторон. Отдельным разделом соглашения конкретизируйте, какие меры ответственности и санкции будут предусмотрены за нарушение условий сделки.

Советуем прочитать: Как прописать человека в своей квартире — через Госуслуги, паспортный стол или МФЦ

Гражданско-правовой договор с продавцом: образец 2023 года. Скачать файл

Договоры с продавцом могут носить характер поручения. В этом случае физическому лицу поручается от имени фирмы совершить некое юридическое действие. Также распространены агентские договоры и договоры комиссии. В первом случае агент выполняет задание компании, в случае с продажами – реализует продукцию, работы или услуги от имени предприятия или от своего имени.

Что будет, если гражданско-правовой договор с продавцом переквалифицируют в трудовой в 2023 году?

Если гражданско-правовой договор с продавцом будет признан трудовым, то заказчика привлекут к ответственности по ст. 5.27 КоАП РФ:

За первое нарушение

За повторное нарушение

Штраф налагается на:

компанию – от 50 000 до 100 000 рублей;
предпринимателя – от 5 000 до 10 000 рублей;
руководителя – от 10 000 до 20 000 рублей.

За повторное нарушение предусмотрены следующие санкции:

штраф от 100 000 до 200 000 рублей – для организаций;
штраф от 30 000 до 40 000 рублей – для предпринимателей;
отстранение от должности на период от одного года до трех лет – для управленческого состава организации, включая руководителя.

Кроме штрафа, заказчику, ставшему работодателем, предстоит:

Выплатить все налоги и взносы с заработной платы исполнителя, а также пени и штрафы за их просрочку, начисленные ФНС и СФР за каждый день задержки.
Доплатить заработную плату согласно действующему в организации положению об оплате труда. Например, доплаты за работу в ночное время или праздничные дни, премии и стимулирующие выплаты.
Компенсировать задержку выплаты зарплаты в соответствии со ст. 236 ТК РФ за каждый день просрочки.
Предоставить трудовые гарантии и компенсации. Например, возместить неиспользованные дни оплачиваемого отпуска.
Составить и подать корректировки всей налоговой и страховой отчетности. Изменения должны быть внесены не только в зарплатную отчетность, но и в декларацию по налогу на прибыль или УСН.

Важно! Соглашение с физическим лицом на реализацию товаров, работ или услуг может быть признано ФНС как факт ведения незаконной предпринимательской деятельности. Это может повлечь за собой налоговую, административную и даже уголовную ответственность для исполнителя – физического лица (Письма ФНС от 25.02.13 № ЕД-2-3/125@ и от 08.02.13 № ЕД-3-3/412@).

Договор с контрагентом: всегда ли он нужен и какой именно

Соблазн заключить сделку на словах огромен, так же как и решиться на скан договора без подлинника. В данной публикации мы объясним, почему такой подход ведет к неприятностям и как даже краткий договор может обеспечить защиту вашего бизнеса.

Наличие письменного соглашения обязательно, если ваш клиент оплачивает вам сумму более 10 000 рублей (согласно статье 808 Гражданского кодекса РФ). В случае суммы ниже этой границы, можно обойтись устным договором, но следует помнить, что устная договоренность не обеспечивает вашей защиты ни в одном суде.

Преподаватель договорился с учеником о том, что при отмене урока менее чем за 2 часа до начала, ученик обязан оплатить полную стоимость. Когда подобная ситуация на самом деле наступает, ученик отказывается переводить деньги, ссылаясь на отсутствие подписанного соглашения, и в итоге оказывается прав.

Как составить договор

Составить договор можно самостоятельно, без привлечения юриста. Необязательно, чтобы договор был на 100 страниц для его надежности. В интернете доступно множество шаблонов, а также существуют бизнес-сервисы, такие как Эльба, которые могут помочь.

Самое важное в договоре — это существенные условия. Без них договор будет недействительным. Универсального списка существенных условий для всех типов договоров нет. Если вы продаете товар, то существенные условия будут в договоре купли-продажи, если арендуете помещения — в договоре аренды. Чаще всего существенные условия включают в себя, кто что покупает, сколько платит, когда получает результат и в каком виде.

Важно помнить, что правила определяете вы, а не шаблон. Некоторые условия можно легко вписать самостоятельно, без знания юридического языка, главное — писать точно и однозначно. Договор можно составить на одном-двух листах, и он будет достаточно надежным.

Виды договоров

Выбрать подходящий шаблон также необходимо, ведь виды договоров бывают разные и зависят от сделки, которую вы планируете совершить. Наиболее часто предприниматели сталкиваются с договорами аренды, поставки, подряда и оказания услуг. Договор аренды ясен сам по себе, договор поставки заключают при продаже товаров для бизнеса, по договору подряда выполняют работы, которые часто путают с услугами.

Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты ОГРН 1026605606620. 620144, Екатеринбург, ул. Народной Воли, 19А.

Работы ведут к материальному результату — строительство домов, пошив одежды, создание сайтов. Услуги же неотделимы от процесса, такие как юридические консультации, стрижки в салоне красоты, пейнтбол. В Гражданском кодексе прописаны различные правила для этих договоров. Договор подряда строже: подрядчик не может его разорвать, если нет препятствий для работы. А договор услуг можно расторгнуть в любое время.

Также существует оферта — способ заключения договора без бумажной версии, но все же с согласием клиента на ваши условия. Подробности об этом виде договора можно найти в нашем видео.

Нужно ли подписывать договор обеим сторонам

Следует ли отправлять договоры почтой или доставлять лично клиенту? Да, это необходимо (за исключением оферты). Еще один вариант — подписывать договоры электронной подписью через сервисы электронного документооборота, такие как Диадок.

Можно ли обмениваться сканами договоров? В общем случае — это не лучший вариант, так как в конечном итоге у вас должен быть подписанный бумажный договор. Но для ускорения сделки иногда предприниматели оплачивают по скану договора, доверяя, что оригинал придет через 10 дней.

Советуем прочитать: Минимальная доля в квартире

Копирование и переработка материалов Контур.Журнала запрещены

Гражданско-правовой договор с продавцом: образец 2024 года

Гражданско-правовой договор (ГПД) с продавцом необходимо составить так, чтобы контролирующие органы не признали его трудовым договором, а отношения — трудовыми. Мы объясним, на что обратить внимание, чтобы избежать претензий проверяющих, на примере одного ГПД. Вы можете скачать образец для использования в своей работе в 2024 году.

Особенности гражданско-правового договора с продавцом

Важно сразу отметить, что называть физическое лицо «продавцом» или «консультантом-продавцом» в рамках ГПД нельзя. Вы — заказчик, другая сторона (физическое лицо) — исполнитель. Фактически, он будет заниматься продажами, но должности в рамках ГПД не указываются. Пользуйтесь терминологией, предусмотренной Гражданским кодексом.

О том, как заключить ГПД с физическим лицом, читайте в Системе Главбух.

Для понимания и соблюдения различий между требованиями Гражданского и Трудового кодексов поможет наша таблица.

Таблица. Основные отличия исполнителя по ГПД от работника по трудовому договору

Критерий

Трудовой договор

Гражданско-правовой договор

Наименование контрагента

Характер труда

Постоянная работа с обязанностями, прописанными в должностной инструкции, с учетом требований и возможностей Трудового кодекса

Все обязанности регулируются только договором, заключенным сторонами, и положениями Гражданского кодекса

Характер выплат

Оплата за конкретные действия, проценты от продаж

Характер сотрудничества

Работа в вашем офисе, магазине, складе и т.п.

Подчинение общему распорядку в вашей организации и локальным актам

Не зависит от режима работы компании и ее внутренних документов

Социальные гарантии

Имеет социальную защиту. В частности, получает выплаты по временной нетрудоспособности, декретному отпуску. Использует оплачиваемые отпуска. И тому подобное.

Стороны могут прийти к соглашению о добровольном страховании исполнителя на случай травм и профессиональных заболеваний.

Пример гражданско-правового договора с продавцом

Потенциальная структура гражданско-правового договора с продавцом

Договор с продавцом может иметь форму поручения, когда вы поручаете физическому лицу от имени компании совершить определенное юридическое действие.

Также возможно заключение агентского договора или договора комиссии. Все это посреднические соглашения.

Агент выполняет задание компании, а именно, в случае с продажами, реализует продукцию (работы, услуги) от имени продавца или от своего имени.

Комиссионер всегда действует от своего имени, но в интересах предприятия-комитента и за его счет.

Как выбрать подходящий договор? Исходите из целей и задач предстоящей сделки. Например, агент не вправе совершать юридические действия. Поэтому, если продажи требуют юридического оформления, более подходящим будет договор комиссии или поручения.

Где можно найти гражданско-правовой договор с продавцом

Типового шаблона для гражданско-правового договора нет. Договор составляется в свободной форме, с учетом положений Гражданского кодекса РФ. Участие нотариуса не требуется. В договоре необходимо описать:

какие товары (работы, услуги) будет реализовывать ваш партнер. Это можно сделать в приложении к договору;
условия реализации: по базе данных компании, посредством холодных звонков, путем самостоятельного поиска покупателей и т.д.;
рекомендуемая цена продажи или ее минимальный предел;
место продажи. Если необходимо ехать в другой город или страну, кто оплачивает расходы;
срок действия договора;
что считать фактом реализации;
как распределяются издержки, если продукция не продается;
принцип оплаты услуги: процент от продажи или фиксированная сумма, на банковский счет или наличными;
ответственность сторон;
условия расторжения договора;
реквизиты сторон.

Соглашение подписывается в двух экземплярах. Печать ставится при наличии таковой.

Как внести изменения в гражданско-правовой договор с продавцом

Если необходимо внести изменения в гражданско-правовой договор с продавцом, делайте это только по согласованию с вашим контрагентом. То есть исключительно в двустороннем порядке. Для этого составьте и подпишите дополнительное соглашение к действующему договору.

В дополнительном соглашении должны быть указаны:

дата и номер договора, в который вносятся изменения;
дата и номер самого дополнительного соглашения;
какие пункты вы изменяете и их новая редакция;
с какого момента актуальны изменения;
подписи сторон.

Налоговые последствия гражданско-правового договора с продавцом

По итогам подписания акта об исполнении договора вы будете выплачивать исполнителю вознаграждение (агентское, комиссионное). Если он является обычным физическим лицом, вы должны выступать в роли налогового агента по НДФЛ и как страхователь по взносам в налоговую.

Если исполнитель является индивидуальным предпринимателем, то он самостоятельно оплачивает все налоги.

Есть один важный момент. Если для вашего контрагента сотрудничество с вами является полноценной коммерческой деятельностью, ему безопаснее сразу получить статус индивидуального предпринимателя и выступать как предприниматель. В противном случае могут быть предъявлены обвинения в незаконной предпринимательской деятельности, что влечет за собой налоговую, административную и даже уголовную ответственность. Как минимум, могут быть доначислены налоги общей системы: НДФЛ по ставке 13% и НДС 20%.

В письмах ФНС от 25.02.2013 № ЕД-2-3/125@ и от 08.02.2013 № ЕД-3-3/412@ контролеры указали признаки незаконных коммерсантов. К таким признакам относятся: